近日，湖南省財(cái)政廳印發(fā)《關(guān)于建立預(yù)算單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》），要求全省各級(jí)各預(yù)算單位加快建立政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度。
湖南省財(cái)政廳政府采購(gòu)處相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，加強(qiáng)預(yù)算單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制，是全省深化政府采購(gòu)制度改革，加快建立現(xiàn)代政府采購(gòu)制度的重要內(nèi)容，也是實(shí)現(xiàn)物有所值采購(gòu)結(jié)果、落實(shí)政府采購(gòu)政策、防控廉政風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等改革目標(biāo)的機(jī)制保障。
《通知》強(qiáng)調(diào)，政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度建設(shè)應(yīng)遵循統(tǒng)一原則要求：一是明確導(dǎo)向，要以實(shí)現(xiàn)物有所值采購(gòu)結(jié)果作為政府采購(gòu)導(dǎo)向。二是做到合規(guī)，要保障本單位政府采購(gòu)管理規(guī)定符合法律法規(guī)和上位管理制度要求，政府采購(gòu)活動(dòng)要嚴(yán)格執(zhí)行管理規(guī)定。三是提高效率，要明確政府采購(gòu)業(yè)務(wù)中相關(guān)機(jī)構(gòu)和崗位履職要求，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，運(yùn)用信息技術(shù)，不斷提高政府采購(gòu)效率。四是防控風(fēng)險(xiǎn)，要明確相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員主體責(zé)任，做到約束機(jī)制健全、權(quán)力運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制有力、監(jiān)督問責(zé)到位。預(yù)算單位應(yīng)明確政府采購(gòu)業(yè)務(wù)歸口管理機(jī)構(gòu)和專職人員，具體負(fù)責(zé)本單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度建設(shè)和組織實(shí)施。主管預(yù)算單位對(duì)所屬預(yù)算單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度進(jìn)行審核，連同審核意見一并報(bào)同級(jí)財(cái)政部門備案。預(yù)算單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度應(yīng)以正式文件印發(fā)執(zhí)行。
《通知》明確，全省政府采購(gòu)內(nèi)部控制事項(xiàng)實(shí)行清單管理，同時(shí)印發(fā)《湖南省預(yù)算單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制事項(xiàng)清單》，內(nèi)容包括統(tǒng)籌管理、績(jī)效管理、落實(shí)政策、采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)需求、采購(gòu)活動(dòng)、合同管理、履約驗(yàn)收、信息支撐、營(yíng)商環(huán)境、完善機(jī)制等12大類共40項(xiàng)，并提出了相應(yīng)要求。預(yù)算單位須根據(jù)本單位政府采購(gòu)工作情況，對(duì)照內(nèi)控清單和要求，實(shí)行應(yīng)控盡控。預(yù)算單位可以根據(jù)本單位加強(qiáng)政府采購(gòu)管理工作需要，適當(dāng)增設(shè)內(nèi)部控制事項(xiàng)。
在保障措施方面，《通知》要求，預(yù)算單位應(yīng)強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)和紀(jì)檢監(jiān)督，建立和完善對(duì)政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度的督查和評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)存在的問題進(jìn)行整改，持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度。對(duì)建立和完善政府采購(gòu)內(nèi)控制度不及時(shí)、不符合要求的預(yù)算單位，財(cái)政部門應(yīng)下達(dá)整改通知書，并將有關(guān)情況書面報(bào)告同級(jí)黨委深改辦。各級(jí)財(cái)政部門要把預(yù)算單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況，列為對(duì)主管預(yù)算單位年度績(jī)效考評(píng)因素。
《通知》還提出，各市州財(cái)政局要組織和督促本地區(qū)預(yù)算單位做好政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度建設(shè)工作。主管預(yù)算單位要加強(qiáng)指導(dǎo)所屬預(yù)算單位建立政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度。預(yù)算單位要完善政府采購(gòu)事項(xiàng)內(nèi)部決策機(jī)制，通過建立健全內(nèi)部控制制度，切實(shí)履行好政府采購(gòu)主體責(zé)任。
湖南省財(cái)政廳要求，全省各級(jí)各預(yù)算單位須于6月30日前完成內(nèi)部控制制度建設(shè)工作。各市州財(cái)政局須于7月16日前將本地區(qū)預(yù)算單位建立內(nèi)控制度情況書面報(bào)告省財(cái)政廳。